Bijlagen

Reserves

Reserves

 

Algemene reserve: 

Opvang van incidentele tegenvallers c.q. het beschikbaar hebben van weerstandsvermogen (bufferfunctie).

 

Opleidingen personeel:  Reserve om de fluctuerende uitgaven van personeelsopleidingen te egaliseren. Jaarlijks wordt het saldo op het opleidingenbudget toegevoegd, dan wel onttrokken.

 

Arbeidsintegratie: 

Middelen die ingezet kunnen worden in het kader van het terugdringen van werkloosheid in de breedste zin.

 

Arbeidsvoorwaardenmaatregelen:

Dekking van incidentele uitgaven als gevolg van arbeidsvoorwaarden maatregelen, zoals Vut, ouderschapsverlof, seniorenverlof, arbeidsknelpunten en beloningsdifferentiatie. De reserve kan alleen worden aangewend indien daarover overeenstemming is bereikt met het Georganiseerd Overleg (GO).

 

GBA (Gemeentelijke Basis Administratie) audit:

Reserve ter dekking van uitgaven voor de GBA audit. De GBA Audit wordt periodiek (maar zonder vaste regelmaat) opgelegd door het ministerie van Binnenlandse Zaken.

 

Kapitaallasten:

Reserve ter dekking van de jaarlijkse kapitaallasten die voortvloeien uit investeringen met economische nut.

 

Verkiezingen:

Dekking van uitgaven in verband met het organiseren en uitvoeren van verkiezingen.

 

Gladheidsbestrijding:

Dekking van uitgaven in verband met het bestrijden van gladheid.

 

Mobiliteitsfonds parkeercapaciteit:

Dekking van uitgaven voor parkeerfaciliteiten.

 

Structuur en bestemmingsplannen:

Dekking van uitgaven voor het opstellen van structuur- en bestemmingsplannen.

 

Openbare verlichting:

Reserve ter dekking van de (vervangings) investeringen in verband met de openbare verlichting.

 

Huisvesting onderwijs (IHP):

Reserve ter dekking van de (vervangings) investeringen in verband met het basisonderwijs.

 

Vervanging speeltoestellen:

Reserve ter dekking van de (vervangings) investeringen in verband met speeltoestellen geplaatst op openbare speelvoorzieningen.

 

BUIG:

De bestemmingsreserve BUIG (Bundeling Uitkering Inkomensvoorziening Gemeenten) is bedoeld om tekorten op het inkomensdeel (WWB) geheel of gedeeltelijk af te dekken. Toekomstige positieve saldo's worden ten gunste van deze reserve gebracht, negatieve saldo's worden hieraan onttrokken. Deze reserve is in 2013 ingesteld.

 

Decentralisaties:

De bestemmingsreserve is bedoeld om de risico's met betrekking tot de drie decentralisaties vanaf 2015 (AWBZ/WMO, Jeugdzorg en Participatie) af te dekken.

 

Wegen:

De bestemmingsreserve is bedoeld om de kosten voor het onderhoud van de wegen te dekken.

 

Participatiemiddelen:

Deze reserve is bedoeld om drie jaar lang een deel van de begeleidingskosten re-integratie trajecten groenbeheer uit te dekken.

 

Exploitatie riolering:

De bestemmingsreserve is bestemd voor het doteren dan wel onttrekken van exploitatiesaldi op het product riolering, met uitzondering van kapitaallasten. Jaarlijks wordt het exploitatiesaldo bepaald en wordt bij de resultaatbestemming van het betreffende jaar een voorstel aan de raad gedaan om deze middelen te onttrekken, dan wel toe te voegen aan deze bestemmingsreserve.

 

Meerjaren Investerings Agenda (MIA):

Deze bestemmingsreserve is gevuld vanuit de algemene reserve en is bedoeld om de investeringen die benodigd zijn voor de meerjaren investerings agenda uit te dekken.

 

Egalisatie afvalstoffenheffing:

Het doel van deze reserve is om schommelingen te voorkomen in de tarieven voor de afvalstoffenheffing.

 

Overgeheven middelen:

Deze reserve is bedoeld om middelen die bij de najaarsnota worden overgeheveld naar een volgend jaar te egaliseren. Hierdoor wordt voorkomen dat het resultaat in beide jaren een verkeerd beeld geeft.

 

Voorzieningen

 

Voorzieningen

 

Onderhoud gemeentegebouwen:

Voorziening ter dekking van de onderhoudskosten van de gemeentegebouwen.

 

Wachtgeldverplichtingen:

Voorziening ter dekking van mogelijke wachtgeldverplichtingen.

 

Elementen openbare ruimte:

Voorziening ter dekking van de onderhoudskosten van elementen in de openbare ruimte. Hieronder vallen onder andere banken, bruggen e.d.

 

Vrz. Complex Bedrijventerrein:

Grondbedrijfcomplex is bij de jaarrekening 2006 voortijdig afgesloten. De middelen ter dekking van de nog te maken kosten zijn in deze voorziening gestort.

 

Vrz. Wachtgeldverplichtingen eigen personeel:

De voorziening wachtgeldverplichtingen eigen personeel ingesteld is ingesteld om wachtgeld risico’s van personeel af te dekken.

 

 Vrz. Vervangingsinvesteringen riolering:

Jaarlijks mag op basis van het vGRP (Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan) een bedrag worden gespaard voor vervangingsinvesteringen op het gebied van de riolering.

 

Vrz. Niet gerealiseerde kapitaallasten riolering:

Jaarlijks moeten de niet gerealiseerde kapitaallasten op het product riolering worden gedoteerd aan deze voorziening.

 

Vrz. Afrekeningen sociaal domein 2015:

Voor 2015 is een voorziening ingesteld waaruit afrekeningen van zorgaanbieders op het gebied van de 3Decentralisaties worden betaald in 2016.

 

Vrz. Complex de Ark:

Het grondbedrijfcomplex is bij de jaarrekening 2015 voortijdig afgesloten. De middelen ter dekking van de nog te maken kosten zijn in deze voorziening gestort.

 

 

Van derden verkregen middelen

 

Van derden verkregen middelen (overlopende passiva)

 

Vrz. GOA (Gemeentelijk Onderwijsachterstandenbeleid):

Van het Rijk worden specifieke middelen ontvangen voor het voorkomen van onderwijsachterstanden.

 

Vrz. ISV-gelden (Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing):

Voorziening ter dekking van het ontwikkelingsprogramma stedelijke vernieuwing.

 

Vrz KAN (Knooppunt Arnhem Nijmegen) versnellingsgelden:

Van het ministerie van VROM ontvangt de gemeente (via tussenkomst van de stadsregio Arnhem-Nijmegen) middelen, met als doel woningbouwprojecten te versnellen. De bij de inzet van de middelen te hanteren 'spelregels' zijn vastgelegd in een subsidieverordening, getiteld "Verordening Inzet KAN woningbouwbudget in de gemeente Doesburg" (vastgesteld 30 november 2006).

 

Vrz Isolatiemaatregel bestaande bouw:

Subsidieregeling van de Provincie Gelderland om de energetische kwaliteit van de bestaande woningbouw te verbeteren.

 

Vrz. Kleine Stedenbeleid KSB-3:

Voorziening ontvangen Provinciale middelen ten behoeve van het Kleine Stedenbeleid 3 (KSB-3). Deze subsidieregeling loopt van 2012 tot en met 2015.

 

Vrz. Brede impuls combinatiefuncties:

Voorziening voor de Rijksmiddelen ten behoeve van de combinatiefuncties / buurtsportcoach.

 

Vrz. ISV3, Geluid:

Voorziening voor de ontvangen middelen voor het project Geluidssanering Doesburg.

 

Vrz. Cultuur en Erfgoed

Voorziening voor de ontvangen middelen in het kader van de subsidieregeling Cultuur en Erfgoed. Dit betreft provinciale subsidies die zijn toegekend voor het Arsenaal en de Ooipoortkerk.

 

Vrz. Gezond in de Stad

Rijksmiddelen die zijn ontvangen in het kader van de subsidieregeling "Gezond in de stad".

 

Vrz. Uitvoering landschapsbeleid Doesburg

Provinciale subsidie voor het project "Uitvoering landschapsbeleid Doesburg".

 

 

Lijst van gebruikte afkortingen

ABP AU AWBZ BBV BHV BIB BNG BOS BRIM BSI CAZ CJG CROW Fte GBA GISVG GO GR GRP HRM IHP iNUP IOAW IOAZ IPO KCA KSB MIA MER MOP NASB OBS BBS OR OZB SPP SiSa Turap VGGM VGRP VNG Vpb WIJ WIN WMO WOZ WSW WWB

Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds Algemene Uitkering Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten Besluit Begroting en Verantwoording Bedrijfshulpverlening Begroting In Balans Bank Nederlandse Gemeenten Buurt, Onderwijs, Sport Besluit Rijkssubsidiëring Instandhouding Monumenten Breedte Sport Impuls Collectieve Aanvullende Ziektekostenverzekering Centrum voor Jeugd en Gezin Centrum voor Regelgeving en Onderzoek in de grond- water- en wegenbouw en de verkeerstechniek. Fte staat voor fulltime-equivalent. Het is een rekeneenheid waarmee de omvang van een functie of de personeelssterkte kan worden uitgedrukt. Eén fte is een volledige werkweek. Een functie van 0,6 fte bijvoorbeeld is – uitgaande van een werkweek van 36 uur – een functie van 0,6 x 36 = 21,6 uur. Gemeentelijke Basis Administratie Gemeentelijk Informatiesysteem Vastgoed Georganiseerd Overleg Gemeentelijke regeling Gemeentelijk Rioleringsplan Human Resource Management Integraal huisvestingsplan Overheidsbrede implementatieagenda Nationaal Uitvoeringsprogramma en e-overheid Inkomensvoorziening Oudere Arbeidsongeschikte Werknemers Inkomensvoorziening Oudere Arbeidsongeschikte Zelfstandigen Interprovinciaal Overleg Klein Chemisch Afval Kleine Stedenbeleid Meerjaren Investerings Agenda Milieu Effect Rapportage Meerjaren Onderhouds Programma Nationaal Actieplan Sport en Bewegen Openbare Basisschool Bijzondere Basisschool Ondernemingsraad Onroerende zaakbelasting Strategisch personeelsplan Single Information Single Audit Tussentijdse rapportage Veiligheids– en Gezondheidsregio Gelderland-Midden Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan Vereniging Nederlandse Gemeenten Vennootschapsbelasting Wet Investeren in Jongeren Wet inburgering Nieuwkomers Wet Maatschappelijke Ondersteuning Wet Onroerende Zaakbelasting Wet Sociale Werkvoorziening Wet Werk en Bijstand

Gehanteerde cluster afkortingen:

SO VTH STW SBO SUIT SPAC PB WOZ BMA FBB FDIZ

Cluster Stadsontwikkeling Cluster Vergunningverlening, toezicht en handhaving Cluster Stadswerf Cluster Samenleving beleid en ontwikkeling Cluster Samenleving uitvoering Cluster Samenleving processen, administratie en control Cluster Publieksbureau Cluster WOZ/Heffingen Cluster Bestuur en Management Advies Cluster Financieel Beleid en Beheer Cluster Facilitaire dienstverlening en interne Zaken