Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
Wat heeft het gekost?
| Exploitatie | Realisatie 2017 | B 2018 | BGR 2018 | Realisatie 2018 | Saldo 2018 | |
| Lasten | ||||||
| 0.10 Mutaties reserves | 6.335 | 650 | 2.412 | 2.436 | -23 | |
| 0.61 OZB woningen | 133 | 109 | 144 | 145 | -1 | |
| 0.62 OZB niet-woningen | 25 | 40 | 4 | 11 | -6 | |
| 0.64 Belastingen Overig | 113 | 113 | 118 | 116 | 2 | |
| 0.8 Overige baten en lasten | -759 | -741 | -14 | -37 | 22 | |
| Totaal Lasten | 5.847 | 170 | 2.664 | 2.671 | -6 | |
| Baten | ||||||
| 0.10 Mutaties reserves | 8.256 | 1.194 | 4.009 | 3.929 | 80 | |
| 0.61 OZB woningen | 1.569 | 1.404 | 1.393 | 1.422 | -29 | |
| 0.62 OZB niet-woningen | 423 | 390 | 390 | 396 | -6 | |
| 0.64 Belastingen Overig | 642 | 334 | 629 | 636 | -7 | |
| 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds | 18.790 | 18.887 | 19.079 | 19.172 | -93 | |
| 0.8 Overige baten en lasten | 6 | 0 | 47 | 27 | 19 | |
| Totaal Baten | 29.687 | 22.209 | 25.547 | 25.582 | -35 | |
| Resultaat | 23.840 | 22.039 | 22.883 | 22.911 | -29 | |
Toelichting op de budgetafwijkingen
Taakveld 0.10 Mutaties reserves: Lasten € 23.000 (Nadeel), Baten € 80.000 (Nadeel)
Het saldo tussen geraamde en werkelijke baten en lasten met betrekking tot de reservemutaties laten relatief kleine afwijkingen zijn. De absolute verschillen worden voornamelijk veroorzaakt door reserves waarbij een mutatie plaats vindt op basis van de werkelijke realisatie op een bepaald product.
Het nadeel aan de lastenkant bedraag €23.000. Dit wordt veroorzaakt door de hogere storting van €13.000 (nadeel) in de bestemmingsreserve BUIG. Daarnaast is een bedrag van €10.000 (nadeel) extra gestort in de bestemmingsreserve parkeercapaciteit.
Aan de batenkant bedraagt de afwijking per saldo €80.000 (nadeel). Dit wordt veroorzaakt doordat de geraamde onttrekking van €138.000 (nadeel) aan de bestemmingsreserve Presikhaafbedrijven i.v.m. frictiekosten 2018 nog niet heeft plaatsgevonden in boekjaar 2018. Daarnaast is er een hogere onttrekking geweest aan de bestemmingsreserve (dekking) kapitaallasten van €118.000 (voordeel). Dit in verband met lager dan geraamde investeringen die in gebruik genomen zijn. Tevens is er een lagere feitelijke onttrekking aan de bestemmingsreserve MIA van € 62.000 (voordeel). Hiervan is bij de najaarsnota 2018 besloten dat dit wordt doorgeschoven naar begrotingsjaar 2019. Tenslotte resteert een saldo van €2.000 (nadeel). Dit houdt verband met verrekeningen van werkelijke uitgaven met specifieke bestemmingsreserves zoals voor gladheidsbestrijding en voor verkiezingen.
Taakveld 0.61 OZB: Lasten €1.000 (Nadeel), Baten €29.000 (Voordeel)
De perceptiekosten aan de lastenkant zijn €1.000 hoger dan geraamd. Door een iets hogere heffingsgrondslag zijn de baten inzake OZB voor woningen ook €29.000 hoger.
Taakveld 0.7 Algemene Uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds: Baten €93.000 (Voordeel)
In 2018 is in totaliteit €93.000 meer ontvangen in verband met de algemene uitkering uit het gemeentefonds dan geraamd. Dit heeft voor het grootste deel betrekking op de aanpassing van de aantallen door het CBS. Deze aantallen hebben hun doorwerking in de verdeelmaatstaven . Daarmee heeft dit ook een positieve effect op de hoogte van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Een nadere analyse hiervan is opgenomen in de jaarrekening bij Overzicht algemene dekkingsmiddelen.