Op basis van artikel 8 van het besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) wordt hieronder een overzicht gegeven van de kosten van overhead en het bedrag dat is opgenomen voor de vennootschapsbelasting dat in de primaire begroting is opgenomen.
| Omschrijving | R 2019 | B 2020 | B 2021 | B 2022 | B 2023 | B 2024 |
|
Kosten overhead (saldo uitgaven en inkomsten) |
5.352 |
5.2.15 | 5.359 | 5.404 | 5.293 | 5.289 |
| Bedrag heffing voor de vennootschapsbelasting |
|
0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
(bedragen x €1.000)
| Exploitatie | Realisatie 2019 | BGR 2020 na wijziging (2020) | Primitieve begroting 2021 | Primitieve begroting 2022 | Primitieve begroting 2023 | Primitieve begroting 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lasten | |||||||
| 0.10 Mutaties reserves | 6.193.335 | 6.421.932 | 621.932 | 671.932 | 654.173 | 587.991 | |
| 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten | -925.231 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0.61 OZB woningen | 154.035 | 151.996 | 166.298 | 166.298 | 166.298 | 166.298 | |
| 0.62 OZB niet-woningen | 7.123 | 5.475 | 5.568 | 5.568 | 5.568 | 5.568 | |
| 0.64 Belastingen overig | 132.454 | 143.814 | 103.079 | 77.654 | 77.654 | 77.654 | |
| 0.8 Overige baten en lasten | -103.585 | -186.034 | 284.663 | 130.282 | 343.147 | 579.611 | |
| 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) | 91.435 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Totaal Lasten | 5.549.566 | 6.537.183 | 1.181.540 | 1.051.734 | 1.246.840 | 1.417.122 | |
| Baten | |||||||
| 0.10 Mutaties reserves | 6.297.314 | 8.284.676 | 1.463.387 | 1.220.287 | 928.968 | 863.075 | |
| 0.61 OZB woningen | 1.606.908 | 1.646.620 | 1.683.669 | 1.683.669 | 1.683.669 | 1.683.669 | |
| 0.62 OZB niet-woningen | 438.830 | 457.712 | 468.010 | 468.010 | 468.010 | 468.010 | |
| 0.64 Belastingen overig | 665.582 | 642.298 | 645.231 | 167.231 | 167.231 | 167.231 | |
| 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds | 19.976.498 | 20.380.713 | 20.862.941 | 21.081.534 | 21.089.101 | 21.202.388 | |
| 0.8 Overige baten en lasten | 4.903 | 1.285 | 1.307 | 1.307 | 1.307 | 1.307 | |
| Totaal Baten | 28.990.033 | 31.413.304 | 25.124.545 | 24.622.038 | 24.338.286 | 24.385.680 | |
| Resultaat | 23.440.467 | 24.876.121 | 23.943.005 | 23.570.304 | 23.091.446 | 22.968.558 | |
Taakveld 0.10 Mutaties reserves: Lasten €5.800.000 (Daling), Baten €6.716.000 (Daling)
De ramingen van de reguliere stortingen (zijn hier lasten) in en de reguliere onttrekkingen (zijn hier baten) aan de reserves zijn opgenomen in de primaire begroting van 2021. In de gewijzigde begroting van 2020 zijn ook de éénmalige stortingen en onttrekkingen opgenomen. Deze éénmalige stortingen en onttrekkingen hebben bijv. betrekking op (investerings)projecten en op inhuur ten laste van daarvoor ingestelde bestemmingsreserves. Met name deze éénmalige reservemutaties zorgen op dit taakveld voor afwijkingen in de lasten en baten van de primaire raming 2021 ten opzichte van de lasten en baten van de gewijzigde begroting 2020.
Taakveld 0.64 Belasting overig: Lasten €40.000 (Daling)
Voor het begrotingsjaar 2021 is de kostenverdeling van de doorbelaste uren veranderd. De vernieuwde kostenverdeling is gebaseerd de veranderde organisatiestructuur in 2019. Clusters zijn omgezet naar Teams. Met het inrichten van de Teams zijn de uren en taken herverdeeld. Deze indeling is per 1 juli 2019 operationeel geworden.
Voor het taakveld Belasting overig heeft dit een voordelig effect van €35.000 ten opzichte van de begroting 2020.
Taakveld 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds: Baten €482.000 (Stijging)
De raming van de algemene uitkering uit het gemeentefonds is gebaseerd op de meicirculaire 2020. De loon- en prijsontwikkelingen zijn aan de lastenkant in deze primaire begroting 2021 meegenomen door indexering. Dit conform de kadernota 2021. De raming van de algemene uitkering uit het gemeentefonds is nu ook opgesteld op grond van het loon- en prijspeil voor 2021. Dit leidt op dit taakveld tot een voordeel aan de batenkant. De hogere lasten door indexering zijn in de primaire begroting 2021 verwerkt de ramingen van de diverse programma's.
Taakveld 0.8 Overige baten en lasten: Lasten €470.000 (Stijging)
Op dit taakveld wordt het verwachte meerjarenperspectief (formeel saldo, primaire uitkomst) van deze programmabegroting geraamd. De afwijkingen in de lasten hebben dan ook hoofdzakelijk betrekking op de ontwikkeling in het formeel saldo over de jaren heen.