Stand van zaken programma's

Taakveld 0.2 Burgerzaken: nadeel € 35.000
Lasten
Als gevolg van de val van het kabinet worden In november 2023 verkiezingen gehouden voor de Tweede Kamer. Voor zover nu bekend worden hier vanuit de rijksoverheid geen extra middelen voor beschikbaar gesteld.

Taakveld 0.63 Parkeerbelasting: voordeel € 60.000
Baten
Naar verwachting wordt een hoger bedrag aan parkeerheffingen ontvangen. 

Taakveld 1.1 Crisisbeheersing en brandweer: nadeel € 60.000
Lasten
De energiekosten voor de brandweerkazerne zijn fors gestegen na de overstap van Gazprom naar Eneco doordat het tarief verdubbelde (€ 20.000).  De bijdrage VGGM voor 2023 valt op basis van de begrotingswijziging € 40.000 hoger uit. 

Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer: nadeel lasten € 5.933 en voordeel baten € 37.000.
Lasten
Binnen onderhoud wegen is meer klein onderhoud uitgevoerd door wortelopdruk. Bij de openbare verlichting zijn de energiekosten hoger dan begroot, de servicekosten vallen lager uit. Binnen de verkeersmaatregelen vallen de overige kosten lager uit en is er sprake van inkomsten uit RVV-ontheffingen, welke niet waren begroot. De beheerskosten voor het openbaar toilet ware niet begroot.  
Baten
Zowel de leges als vergoeding voor degeneratie vallen hoger uit. 

Taakveld 5.1 sportbeleid en activering: 
Met ingang van 2023 ontvangen we een specifieke uitkering voor deze activiteiten. Deze middelen zaten voorheen in de algemene uitkering.

Taakveld 5.2 sportaccommodaties: nadeel € 48.000
Lasten
De energiekosten voor de binnensportaccommodaties vallen fors hoger uit. De overstap van Gazprom naar Eneco betekende een verdubbeling van het tarief. 

Taakveld 5.7 openbaar groen en (openlucht)recreatie: nadeel € 100.000
Lasten
De kosten voor het onderhoud van het openbaar groen vallen ruim hoger uit. Dit is mede het gevolg van het feit dat Circulus nu ook haar algemene kosten doorbelast. 

Taakveld 7.2 Riolering: geen voor-of nadeel
De kapitaallasten vallen in 2023 lager uit dan begroot, omdat projecten later worden afgerond. De energiekosten vallen hoger uit. Voor wat betreft de opbrengsten uit heffing verwachten we lager uit te komen. Dit wordt voor een deel gecompenseerd doordat een aantal kostenbudgetten niet volledig wordt ingezet. Bij de jaarrekening 2023 zullen we een tekort of een overschot op het taakveld riolering verrekenen met de voorziening riolering. Daarnaast is de mutatie op de voorziening aangepast, deze was als saldo verwerkt. De mutatie in de voorziening betreft echter een storting in de voorziening vervangingsinvesteringen en een onttrekking aan de egalisatievoorziening. Per saldo heeft dit geen effect.

Taakveld 7.3 Afval: geen voor- of nadeel
Begin vierde kwartaal 2023 is duidelijk geworden dat in voorgaande jaren te veel in rekening is gebracht bij de gemeente Rheden voor het gebruik van het recycleplein. Er zijn extra kosten gemaakt voor een bewustwordingscampagne (DOESbewust), opgezet rondom diverse thema's in de openbare ruimte, waaronder afval. De kosten hiervoor waren ongeveer € 10.000, een overschrijding van de begroting voor deze kosten. Het is een eenmalige uitgave die de komende jaren voor meerdere thema’s in de openbare ruimte ingezet kan worden. De inkomsten uit heffing zullen naar verwachten wat lager uitvallen dan begroot. Vanuit het Afvalfonds/Nedvang zullen de inkomsten naar verwachting verdubbelen ten opzichte van het begrote bedrag. Bij de jaarrekening 2023 zullen we een tekort of een overschot op het taakveld afval verrekenen met de in te stellen voorziening afval.

Taakveld 7.4 Milieubeheer: voordeel lasten € 186.400
Lasten
Onder de tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE) is een uitkering aangevraagd en ontvangen, de inkomsten en uitgaven voor deze regeling waren niet begroot. Het project aardgasvrije wijk De Ooi kent een herstart. De middelen hiervoor zijn al ontvangen.  Het budget voor de milieutaken van de Omgevingsdienst is verlaagd met het deel van de kosten voor bouwtoezicht. Dit budget wordt toegevoegd aan taakveld 8.3 Wonen en bouwen. 
Baten
De baten voor de CDOKE-regeling en de aardgasvrije wijk zijn toegevoegd. De baten zijn gelijk aan de toegevoegde lasten. 

Taakveld 8.3 Wonen en bouwen: nadeel lasten € 403.158 en nadeel baten € 140.000
Lasten
De lasten stijgen vooral door overheveling van het budget voor de bouwtaken vanuit taakveld 7.4 Milieubeheer en taakveld 0.4 Overhead (per saldo € 360.000). Daarnaast heeft de Omgevingsdienst haar begroting 2023 aangepast, waardoor de kosten voor Doesburg ca. € 44.000 hoger uitvallen. 
Baten
Gezien het kleine aantal aanvragen voor grotere projecten dat is ontvangen moet de opbrengst aan bouwleges worden verlaagd.  

Taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting: € 115.000 voordeel 
Het gebouw de Ooij aan de Begoniastraat maakt geen onderdeel meer uit van onderwijshuisvesting maar wordt gebruikt voor de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne.

Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken: neutraal
De baten en lasten voor het onderwijsachterstandenbeleid (€ 333.000) en het nationaal programma onderwijs (€  44.000) die ten laste komen van een specifieke uitkering zijn verwerkt in de begroting. Dit betreft geoormerkt geld van het Rijk.

Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie: per saldo een voordeel van € 900.000.
De baten en lasten voor de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne zijn nog niet in de begroting opgenomen. Op basis van de normvergoeding verwachten bedraagt de te ontvangen uitkering ca. € 2,5 miljoen. De lasten worden geraamd op € 1,6 miljoen. Het voordelige saldo kan op basis van de huidige regelgeving net als in 2022 ten gunste van de algemene middelen worden gebracht.

Taakveld 6.3 Inkomensregelingen: per saldo een nadeel van € 724.000
De begrote lasten zijn met € 880.000 verhoogd vanwege de energietoeslag. Inclusief de in 2022 ontvangen middelen voor 2023 is daarmee € 1.185.000 voor de energietoeslag beschikbaar (verstrekkingen en uitvoering). Daarnaast zijn de kosten voor uitkeringen € 15.000 hoger. Hier staat een hogere Rijksbijdrage tegenover (€ 71.000).  De lasten voor de Wtcg en CER zijn te hoog in de begroting opgenomen. Dit budget wordt met € 100.000 verlaagd.

Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie: neutraal
De baten en lasten voor inburgering die ten laste komen van een specifieke uitkering zijn verwerkt in de begroting. 

Taakveld 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+: Per saldo een voordeel van € 73.000
De lasten voor de WMO zijn ca. € 50.000 lager. Het gaat hierbij om de kosten voor huishoudelijke hulp en begeleiding. Ook is de eigenbijdrage hoger dan begroot (€ 25.000). 
Op taakveld 6.71 staan ook de baten en lasten begroot voor de transformatie van Beschermd Wonen (BW) naar Beschermd Thuis (BT). Per 1 januari 2025 is het woonplaatsbeginsel voor Beschermd Wonen van toepassing, waarbij gemeenten zelf verantwoordelijk zijn voor de toewijzing naar beschermd wonen. Voor de transformatie ontvangen wij middelen uit het regiobudget dat de gemeente Arnhem ontvangt van Rijk. Met deze middelen moeten wij voorzieningen opbouwen om inwoners zoveel mogelijk in de eigen gemeente een beschermd thuis te bieden. De ontvangen middelen moeten, voor zover niet besteed, beschikbaar blijven om de transformatie vorm te geven. Dit doen we door voor de niet bestede middelen een bestemmingsreserve te vormen. 

Taakveld 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-: € 640.000 nadeel
Voor de jeugdzorg wordt een stijging van de lasten voorzien van ca. € 640.000 door met name een grotere vraag naar zorg ten opzichte van de begroting. 

Taakveld 6.81 Geëscaleerde zorg 18+: € 30.000 voordeel
Door beperkte capaciteit worden er minder activiteiten uitgevoerd in het kader van training, scholing en voorlichting. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 30.000 op dit budget. In 2024 wordt dit weer opgepakt.

Taakveld 2.3 Recreatieve havens: nadeel lasten € 10.000 en baten € 40.000
Lasten
De kosten voor onderhoud, schoonmaak en dergelijke komen ruim boven het begrote bedrag.  
Baten
De lig-, haven- en kadegelden vallen lager uit. De baten liggen in lijn met de realisatie in voorgaande jaren.  Er moet nog een bedrag aan btw en toeristenbelasting gecorrigeerd worden op nu de in de boekhouding geregistreerde inkomsten. 

Taakveld 3.4 Economische promotie: nadeel € 90.000
Baten
Over het jaar 2023 zijn geen voorlopige aanslagen opgelegd, in 2024 worden gelijk de definitieve aanslagen opgelegd. De verwachting is dat er voor een bedrag van ongeveer € 295.000 aan aanslagen opgelegd kan worden. Daarnaast wordt nog ongeveer € 20.000 aan toeristenbelasting vanuit de liggelden passantenhaven overgeboekt. 
 

Taakveld 5.4 Musea: nadeel € 26.000
Lasten
De kosten voor energie voor Nieuwstraat 2 en 4 vallen fors hoger uit. 

Taakveld 0.1 Bestuur: € 46.000 nadeel
De verwachte lasten stijgen vooral door hogere accountantskosten (€ 40.000). De overige wijzigingen bedragen per saldo € 6.000.

Taakveld 0.4 Overhead: per saldo een nadeel van € 1.040.000
De personeelskosten van de ambtelijke organisatie worden verantwoord onder overhead. Over 2023 verwachten we een tekort van ca. € 750.000. Dit komt o.a. doordat de salarislasten 2023 niet juist aangepast zijn met de indexering (1,2% i.p.v. 6,9%). Ook is er veel ingehuurd wat tot extra kosten heeft geleid. Doordat er in het 2e halfjaar veel vacatures zijn ingevuld daalt het aandeel inhuur wel. 
De kosten voor de huisvesting zijn € 220.000 hoger dan geraamd. Dit wordt o.a. veroorzaakt door hogere energielasten. Daarnaast zijn de besparingen die nodig zijn voor de dekking van de kosten van de Leigraafseweg nog niet gerealiseerd.
Het budget voor bezwaar en beroep moet met € 50.000 worden bijgesteld. Dit heeft vooral te maken met de inkoop van externe juridische expertise voor complexe en specialistische vraagstukken in zaken. 
In 2022 zijn middelen ontvangen van de provincie voor de versterking van de wijkraden. Het restant van die geoormerkte middelen is toegevoegd aan de begroting 2023.  De baten en de lasten muteren daardoor met € 52.000.
De overige afwijkingen op taakveld 0.4 bedragen per saldo € 20.000.

Taakveld 0.5 Treasury: per saldo een voordeel van € 88.000.
De verwachte baten zijn per saldo ca. € 105.000 hoger door de rentevergoeding over het saldo schatkistbankieren. Het rentetarief is behoorlijk gestegen waardoor we een hogere vergoeding ontvangen. De rentelasten zijn € 17.000 hoger op dit taakveld. Deze stonden begroot op taakveld 0.4 Overhead.

Taakveld 0.10 Reserves: € 420.000 nadeel
De mutaties op de reserves zijn nu opgenomen bij het programma waarop het betrekking heeft. In de primitieve begroting zijn de mutaties opgenomen onder overhead. Ten opzichte van de primitieve begroting levert dit een budgettair neutrale verschuiving op van het programma bestuur en organisatie naar de overige programma's. De toelichting op het verschil tussen de begrote mutaties op reserves en de verwachte werkelijke mutaties doen we eenmalig wel op overhead. De verklaring voor het verschil is dat de onttrekking aan de reserve kapitaalslasten (=dekking afschrijvingslasten) veel te hoog in de begroting is verwerkt. Bij de raming van de onttrekking is geen rekening gehouden met vertraging in de uitvoering van de desbetreffende investeringen. Bij de raming van de afschrijvingslast is daar wel rekening mee gehouden. Dit levert een nadeel op van € 420.000. 

Taakveld 0.61 OZB Woningen:  € 35.000 voordeel
Dat gerealiseerde baten zijn hoger dan geraamd. In de begroting was de areaal uitbreiding niet verwerkt. 

Taakveld 0.7 Algemene uitkering:  € 1.740.000 voordeel
Het begrote bedrag was gebaseerd op de meicirculaire 2022. De aangepaste raming is berekend op basis van de septembercirculaire 2023.  Dit is een voordelige bijstelling van € 645.000. De mutaties tussen de verschillende circulaires betreft voornamelijk loon- en prijsontwikkelingen en de compensatie van de ruimte onder het plafond van het BTW compensatiefonds. De ruimte onder het plafond betreft de niet gedeclareerde BTW uit het BTW compensatiefonds. Dit wordt toegevoegd aan de algemene uitkering. Daarnaast ontvangen wij in 2023 ook weer energietoeslag. De bedragen zijn al wel bekend maar worden pas opgenomen in de decembercirculaire. Het gaat om een bedrag van € 880.000 voor 2023 en een nabetaling over 2022 van € 215.000. De nabetaling over 2022 betreft de compensatie van het tekort in 2022 op de energietoeslag.

Taakveld 0.8 Overige baten en lasten: € 579.000 voordeel
De mutatie in de lasten betreft de vrijval van stelposten loon- en prijsbijstelling 2023. Deze vrijval komt ten goede aan de dekking van de gestegen loonkosten (programma 4) en de prijsindexatie op overige programma's.