Stand van zaken programma's

Taakveld 0.2 Burgerzaken: € 33.000 nadeel
De baten van dit taakveld dalen o.a. door het afnemende aantal huwelijken en uitgegeven rijbewijzen. Het aantal uitgegeven reisdocumenten is aanzienlijk hoger dan begroot, tegenover de extra baten hiervoor staan ook extra lasten voor rijksleges van de reisdocumenten en de extra inzet van personeel. Door de extra tweede kamer verkiezingen in oktober 2025 worden de lasten voor verkiezingen met € 15.000 naar boven bijgesteld.

Taakveld 1.2 Openbare Orde en veiligheid: € 89.000 nadeel.
De lasten voor de inzet  van BOA's van o.a. de gemeente Rheden waren niet op de juiste manier in de begroting 2025 verwerkt, dat is hier gecorrigeerd. De te verwachten extra lasten voor o.a. personele inzet over 2025 bedragen per saldo € 55.000. Door vandalisme is schade ontstaan aan o.a. een aantal scholen, een deel van deze lasten is niet te verhalen of wordt niet vergoed door verzekeringen, per saldo een nadeel van € 34.000.

Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer: € 105.700 nadeel.
De lasten voor groot onderhoud aan wegen zijn € 50.000 hoger dan voorzien, hiervoor wordt een onttrekking aan de reserve groot onderhoud wegen gevraagd. De kapitaallasten vallen € 74.000 lager uit doordat projecten later zijn uitgevoerd dan verwacht.  De lasten voor personele inzet voor verkeer en vervoer (waaronder inhuur van personeel) worden € 122.000 hoger begroot.  Zowel de leges als vergoeding voor degeneratie kosten voor ondergrondse infrastructuur vallen hoger uit, samen € 28.500 voordelig. De overige verschillen (€ 37.000 nadelig) betreffen meerdere kleinere posten.

Taakveld 2.2 Parkeren € 44.000 voordeel.
De baten voor parkeren zijn met € 50.000 bijgesteld vanwege ontvangen bijdragen uit verleende omgevingswetvergunningen voor nog te realiseren parkeerplaatsen, deze bijdragen worden door een mutatie op de reserves toegevoegd aan de bestemmingsreserve Mobiliteitsfonds. Hier worden t.z.t vervangende parkeerplaatsen uit gerealiseerd. Daarnaast is voor € 6.000 aan extra lasten voor het incasseren van naheffingen.

Taakveld 5.1 sportbeleid en activering: per saldo geen voor- of nadeel.
De extra lasten voor Buursportcoach worden gedekt door extra ontvangsten uit een Specifieke uitkering van het Rijk.

Taakveld 5.7 openbaar groen en (openlucht)recreatie: € 102.500 voordeel.
De geplande extra bomen voor de binnenstad kunnen niet in 2025 worden gerealiseerd. Het hiervoor begrote bedrag ad € 100.000 dient beschikbaar te blijven voor de uitvoering van dit plan in 2026. Zie ook mutatie reserves. Voor het reguliere onderhoud aan bomen is € 20.000 extra benodigd in verband met de Essentaksterfte. Door latere realisatie dan gepland van projecten zoals Naar buiten in Beinum wordt er later afgeschreven op deze projecten, hierdoor ontstaat een voordeel van € 28.500 op kapitaallasten.

Taakveld 7.2 Riolering: € 17.600 voordeel
De kapitaallasten vallen in 2025 € 39.000 lager uit dan begroot omdat projecten later zijn afgerond dan gepland. De onderhoudskosten vallen wat hoger uit. Door hogere grondwaterstanden en veel regenval zijn er meer verzakkingen van het riool. In de begroting was rekening gehouden met een onttrekking aan de egalisatievoorziening omdat de opbrengsten nog niet kostendekkend waren. Door grote opnamen uit deze voorziening de afgelopen jaren is het verwachte saldo eind 2025 nihil en kan het tekort in de exploitatie mogelijk niet volledig gedekt worden. Daarnaast is gebleken dat er ook bij de inspecties grote achterstanden zijn. Hier moet het komend jaar extra op ingezet worden om een goed beeld te krijgen van de staat van de riolering. Hiervoor wordt voorgesteld om een bestemmingsreserve te vormen.

Taakveld 7.3 Afval: per saldo geen voor- of nadeel.
Bij de jaarrekening 2025 zullen we een tekort of een overschot op het taakveld afval verrekenen met de voorziening afval.

Taakveld 7.4 Milieubeheer: € 158.500 voordeel.
Voor de diverse subsidieregelingen en uitvoeringskosten van regelingen op gebied van milieubeheer wordt in totaal € 405.000 meer aan lasten begroot dan opgenomen in de initiële begroting. Deze lasten worden voornamelijk gedekt door (vooruitontvangen) Specifieke uitkeringen van het Rijk ad € 555.000 (baten). Voor een deel van deze lasten was een opname uit de bestemmingsreserve voorzien, deze opnames zijn niet geheel noodzakelijk. Omdat het meerjarige regelingen betreft worden deze middelen noodzakelijk geacht voor uitvoering van de regelingen in de komende jaren.  De personele inzet op dit taakveld valt per saldo € 33.500 lager uit dan begroot, o.a. omdat ook een deel van de personele inzet wordt gedekt door de Specifieke uitkeringen. Voor uitvoering van milieutaken door de ODRA, die voornamelijk op verzoek worden uitgevoerd is in 2025 € 25.000 meer benodigd, het betreft een verschuiving van bouwtaken naar milieutaken, waardoor per saldo niet meer wordt besteed in het werkpakket van de ODRA. 

Taakveld 8.1 Ruimtelijke Ordening: € 51.200 nadeel.
Een ontvangen subsidie van de Provincie ad € 100.000 is uitgekeerd, zowel de last als de bate was niet opgenomen in de begroting. Voor de ontwikkeling van de voormalige gymzaal Armgardstraat wordt in 2025 € 23.200 aan kosten gemaakt, deze lasten zullen in de toekomst gedekt worden door de opbrengsten bij verkoop van deze locatie. Voor de uitbesteding van werkzaamheden voor de basisregistratie (BAG/BGT) wordt € 28.000 uitgegeven die niet begroot was.

Taakveld 8.3 Wonen en bouwen:  € 78.300 nadeel.
Op grond van de huidige rapportage van de ODRA wordt een verlaging van € 40.000 van de lasten voor bouwtaken verwacht.  De werkzaamheden voor de invoering van de Omgevingswet worden deels uitgesteld in afwachting van de ontwikkelingen met betrekking tot de bestuurlijke toekomst van Doesburg. Hierdoor zijn de lasten in 2025 € 31.000 lager, de werkzaamheden zullen echter later alsnog dienen te worden uitgevoerd. De opname uit de bestemmingsreserve Omgevingswet wordt overeenkomstig aangepast (zie mutatie reserves). De personele lasten op taakveld 8.3 worden verlaagd met € 100.000  door niet vervulde vacature ruimte en doordat werkzaamheden die werden begroot op dit taakveld zijn vergoed in een Specifieke uitkering  onder taakveld 7.4 Milieubeheer.  Op grond van de te verwachten uitgifte van vergunningen dienen de te verwachten baten voor bouwleges naar beneden te worden bijgesteld met € 250.000.

Taakveld 0.10 Mutatie reserves: € 677.500 nadeel.

Stortingen (=lasten)
Storting in de bestemmingsreserve wegen wegens degeneratievergoedingen, € 32.000 nadeel.
Storting in het Mobiliteitsfonds vanwege ontvangen bijdragen voor vervangende parkeerplaatsen, € 50.000 nadeel.
Storting in de bestemmingsreserve Uitvoeringskosten klimaatregelingen t.b.v. uitvoering van de regeling SAAK in komende jaren, € 40.000 nadeel.
Storting reserve kapitaalslasten uit de reservering vervanging speeltoestellen, € 36.378 nadeel.
Storting in bestemmingsreserve t.b.v. onderzoek nieuwbouw sporthal, € 140.000 nadeel.
Storting in bestemmingsreserve t.b.v. onderzoek en inspectie riolering, € 200.000 nadeel.

Onttrekking (=baten)
Lagere onttrekking aan de overgehevelde middelen voor de plaatsing van bomen in de binnenstad € 100.000 nadeel.
Lagere onttrekking aan de bestemmingsreserve voor de invoering van de Omgevingswet, € 31.000 nadeel.
Lagere onttrekking aan de kapitaallastenreserve vanwege latere realisatie projecten, € 24.500 nadeel.
Extra onttrekking van € 50.000 aan de bestemmingsreserve Onderhoud wegen, € 50.000 voordeel.
Lagere onttrekking aan de bestemmingsreserve Nationaal isolatieprogramma, €50.000 nadeel.
Lagere onttrekking aan de bestemmingsreserve Uitvoeringskosten klimaat, €60.000 nadeel.
Onttrekking reserve vervanging speeltoestellen i.v.m. overheveling naar reserve kapitaallasten, € 36.378 voordeel.

Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken: per saldo € 61.000 nadeel
De kosten van het leerlingenvervoer worden ca. € 50.000 hoger ingeschat doordat er voor enkele leerlingen vervoer moet worden geregeld buiten de regio. Daarnaast wordt er € 10.000 meer uitgegeven aan peuteropvang voor kinderen met een sociaal medische indicatie (SMI).

Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie: per saldo € 392.000 voordeel.
De verwachte baten en lasten voor de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne zijn aangepast in de begroting. Deze waren neutraal in de begroting opgenomen. We verwachten dat de lasten ca. € 400.000 lager uitkomen, de baten worden met € 20.000 naar beneden bijgesteld. Bij de opvang op de Begoniastraat zijn er echter serieuze problemen met de huisvesting. Dit zal nog aanzienlijke kosten met zich meebrengen om dit op te lossen. Daarom wordt voorgesteld om € 500.000 te reserveren. Per saldo zal daardoor een negatief resultaat ontstaan op de opvang. Daar staan grote voordelen in voorgaande jaren tegenover.

Taakveld 6.2. Wijkteams: per saldo geen voor- of nadeel.
Het nadeel is het gevolg van hogere personeelslasten door inhuur € 347.000 t.b.v. projecten (verbetering toegang WMO, beschermd thuis). Dit wordt gedekt uit Rijksbijdragen.  

Taakveld 6.3 Inkomensregelingen: per saldo € 39.000 nadeel.
De kosten voor de bijstandsuitkeringen en loonkostensubsidie zijn € 279.000 hoger. Hier staat een hogere Rijksbijdrage tegenover (€ 500.000). Door de bijstelling van de baten en lasten is de begrote mutatie in de reserve BUIG niet nodig (per saldo € 162.000 nadeel, zie mutatie reserves). Vanwege ziektevervanging zijn ook de personeelskosten op dit taakveld met € 300.000 gestegen. Doordat de processen moeten worden uitgevoerd is dit onvermijdelijk. Daarnaast wordt de begroting 2025 ook aangepast vanwege lagere lasten voor de Wtcg (€ 40.000).

Taakveld 6.4 Begeleide participatie: € 85.000 nadeel.
Zoals gemeld in de kadernota 2026 is in de begroting van de MGR een fout opgenomen m.b.t. de salariskosten die structureel doorwerkt. Voor 2025 leidt dit tot een bijstelling van het budget met € 85.000.

Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie: € 200.000 nadeel.
De kosten voor de Linie 4 zijn bijgesteld met € 80.000 in verband met de afwikkeling van het huurcontract dat nog doorliep. De personeelslasten voor participatie zijn € 120.000 hoger dan geraamd vanwege ziektevervanging. Daarnaast zijn de baten en lasten voor inburgering opgenomen in de begroting (€125.000). Dit betreft lasten die gedekt worden door een specifieke uitkering.

Taakveld 6.6 Maatwerkvoorzieningen WMO: € 35.000 voordeel.
De kosten voor hulpmiddelen en woonvoorzieningen zijn hoger dan geraamd. 

Taakveld 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+: Per saldo € 40.000 nadeel.
Het nadeel op dit taakveld ontstaat vooral door hogere personeelslasten in het begin van het jaar i.v.m. her-indicaties. Daarnaast zijn de lasten voor huishoudelijke hulp en begeleiding wat hoger maar daar staat ook een hogere eigenbijdrage tegenover.  Op taakveld 6.71 stonden de baten en lasten begroot voor de transformatie van Beschermd Wonen (BW) naar Beschermd Thuis (BT). Deze middelen zijn overgeheveld naar taakveld 6.2.

Taakveld 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-: € 13.000 voordeel.
Voor de jeugdzorg wordt een stijging van de lasten voorzien van ca. € 95.000. Dit wordt veroorzaakt door hogere personeelskosten voor het jeugdteam. De lasten voor de zorg zelf laten een lichte daling zien ten opzichte van voorgaande jaren. Voor het vervoer wordt een onderbesteding verwacht van € 58.000. In de begroting 2026 is dit budget ook naar beneden bijgesteld. Aan de inkomsten kant verwachten we € 50.000 uit een Rijksbijdrage. Deze was niet begroot.

Taakveld 7.1 Volksgezondheid: per saldo geen voor- of nadeel.
De baten en de lasten zijn verhoogd met € 83.000. Dit betreffen middelen voor het "Gezond en Actief Leven Akkoord". De middelen zijn bestemd voor het bevorderen van de gezondheid van inwoners en het verbeteren van de leefomgeving. 

Taakveld 0.10 Mutatie reserves, per saldo baten en lasten € 662.000 nadeel.

Stortingen (=lasten)
Vrijval storting reserve BUIG (zie TV 6.3)  € 50.000 voordeel
Toevoeging ivm Oekraïne opvang (zie TV 6.1)  € 500.000 nadeel

Onttrekking (=baten)
Onttrekking reserve BUIG (zie TV 6.3 ) €   212.000 nadeel.

Taakveld 2.3 Recreatieve havens: € 17.000 nadeel.
De lig-, haven- en kadegelden vallen lager uit. De baten liggen in lijn met de realisatie in voorgaande jaren. Door een voornamelijk sterke stijging van personeelslasten stijgen de schoonmaaklasten, die voorheen als onderdeel van de overige goederen en diensten werden opgenomen, nadeel € 7.000.

Taakveld 3.4 Economische promotie: € 83.500 voordeel.
De uitvoering van het plan Next Level, ontwikkeling Turfhaven en linies loopt vertraging op en wordt niet meer gerealiseerd in 2025. Hiervoor was € 50.000 gereserveerd uit het exploitatiebudget economische promotie. Deze gelden blijven benodigd voor de uitvoering van dit plan in 2026 (zie ook mutatie reserves). De te verwachten ontvangsten uit toeristenbelasting zijn bijgesteld op basis van de gerealiseerde baten over 2024, voordeel € 40.000. De te ontvangen baten voor pacht kermis zijn bijgesteld naar de realisatie in 2025, nadeel € 11.500.

Taakveld 0.10 Mutatie reserves: €  50.000 nadeel.

Storting i.v.m. de uitvoering van het project Next Level, € 50.000 nadeel.

Taakveld 0.1 Bestuur: € 75.000 nadeel.
Vanwege de vervanging van de burgemeester moet het budget bijgesteld worden. Daarnaast zijn de lasten € 60.000 hoger vanwege de voorbereidingskosten op de herindeling. Hier staat ook een hogere bate van € 60.000 tegenover.

Taakveld 0.4 Overhead: per saldo € 344.370 voordeel.
1.    De centraal geraamde loonkosten worden verlaagd met € 427.417. Deze worden o.a. ingezet voor de hogere personeelslasten op programma 2.
2.    Hogere lasten (€ 35.000) voor bezwaar en beroep.
3.    Hogere lasten (€ 111.047) voor de huisvesting met name vanwege de hogere kapitaallasten die grotendeels gedekt worden uit de reserve kapitaallasten en hogere lasten voor schoonmaak door met name sterk gestegen loonkosten. 
4.    Lagere lasten (€ 12.000) voor de Wet open overheid, algemene voorlichting (€ 15.000)
5.    Hogere baten (€16.000) voor ontvangen verzekeringsuitkeringen voor schades (niet zijnde vandalisme)
6.   Lagere lasten (€ 20.000)  voor automatisering door lagere kapitaallasten vanwege vertraging in de de latere overgang naar andere software voor belastingen. 

Taakveld 0.5 Treasury: per saldo € 66.000 nadeel.
Het saldo betreft een lagere dividend uitkering (€ 63.000) en een per saldo negatief renteresultaat van € 3.000.  

Taakveld 0.10 Mutatie reserves, per saldo baten en lasten € 59.000 nadeel.

Onttrekking (=baten)
Lagere onttrekking (€ 75.000 nadeel) door vertraging project voor het nieuwe functiehuis. Deze middelen worden in 2026 ingezet.
Hogere onttrekking (€ 15.600 voordeel) reserve kapitaalslasten. Op basis van de werkelijke afschrijvingslasten wordt het bedrag aan onttrekking bijgesteld.

Taakveld 0.61 OZB Woningen en 0.62 OZB niet-Woningen: Per saldo € 10.000 voordeel.
De lasten zijn hoger dan geraamd door hogere personeelslasten vanwege inhuur (€ 52.000). Bij de baten wordt een iets hogere opbrengst verwacht dan begroot (28.000). 

Taakveld 0.7 Algemene uitkering: € 2.060.000 voordeel.
Het begrote bedrag was gebaseerd op de meicirculaire 2024. De aangepaste raming is berekend op basis van de septembercirculaire 2025.  De uitkering uit het gemeentefonds is in die tussentijd diverse keren aangepast, bv. bij de miljoenennota en de voorjaarsnota van het Rijk.  De mutaties in de verschillende circulaires zijn toegelicht in de memo's die naar aanleiding van iedere circulaire wordt opgesteld. Het effect over 2025 bedraagt ca. € 1,6 miljoen. Dit zijn vooral mutaties die betrekking hebben op de jeugdzorg.  Daarnaast hebben wij nog nabetalingen ontvangen over voorgaande jaren (€ 460.000).  Dit is vrij hoog maar komt door aanpassing van 1 maatstaf die een grote invloed heeft op de uitkering..

Taakveld 0.8 Overige baten en lasten: € 12.000 voordeel.
Op de post onvoorzien en de vrije budgetten per pijler wordt een onderbesteding verwacht van € 40.000. Voorgesteld wordt om dit bedrag te reserveren voor 2026 voor het nieuwe college.  Op dit taakveld was ook een stelpost opgenomen i.v.m. de realisatie van de bezuiniging op subsidies. Zoals eerder toegelicht in de rapportage over de voortgang van de bezuiniging wordt deze niet gerealiseerd in 2025.