7. Algemene reserve
Algemene reserve
Terug naar navigatie - Algemene reserveDe algemene reserve heeft een bufferfunctie en is primair ingesteld om (onvoorziene) incidentele tegenvallers op te vangen die niet binnen de lopende begroting c.q. exploitatie kunnen worden opgevangen. De omvang van onze risico's is gekwalificeerd met een bedrag van afgerond € 2,3 miljoen (o.b.v. de jaarstukken 2024). De meerjarige begrote stand van onze algemene reserve met daarin verwerkt de mutaties vanuit de desbetreffende daartoe strekkende raadsbesluiten en de nu in beeld zijnde begrotingsresultaten inclusief de bijgestelde prognose van het begrotingsresultaat 2025 en het voorlopige resultaat van de jaarrekening 2024 is als volgt:
Stand algemene reserve |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
|---|---|---|---|---|---|
Beginstand 1-1 |
6.560.520 |
6.416.669 |
6.407.409 |
6.624.049 |
6.303.935 |
Kosten onderzoek sporthal/accommodatie |
-100.000 |
||||
Amendement “De Bloemetjes buiten zetten” |
-10.000 |
||||
Resultaat jaarrekening 2024 na bestemming (voorlopig) |
500.000 |
||||
Begrotingsresultaat 2025-2029 tot en met de kadernota 2026 *) |
-533.851 |
-9.260 |
216.640 |
-320.114 |
-306.239 |
Eindstand 31-12 |
6.416.669 |
6.407.409 |
6.624.049 |
6.303.935 |
5.997.696 |
Per inwoner |
578 |
577 |
597 |
568 |
540 |
Post onvoorzien |
15.000 |
15.000 |
15.000 |
15.000 |
15.000 |
Omvang risico's (conform jaarstukken 2024) |
2.280.000 |
2.280.000 |
2.280.000 |
2.280.000 |
2.280.000 |
Ratio weerstandsvermogen |
2,8 |
2,8 |
2,9 |
2,8 |
2,6 |
*) Begrotingsresultaat 2025 is een prognose o.b.v. genomen B&W besluiten: |
|||||
Omschrijving |
Bedrag: |
||||
Primitief begrotingsresultaat 2025 incl. 1e wijziging |
-678.312 |
||||
Afkoopsom huurcontract Linie 4 per 1-2-2025 |
-200.000 |
||||
Wegvallende exploitatielasten Linie 4 |
128.000 |
||||
SC Gemeentefonds |
500.458 |
||||
Alloceren wet betaalbare huur |
-20.338 |
||||
Alloceren bibliotheekmiddelen |
-100.000 |
||||
Uitstellen uitbreiden betaald parkeren |
-76.500 |
||||
Amendement “De Bloemetjes buiten zetten” |
-10.000 |
||||
Idem aanwending AR |
10.000 |
||||
Kosten onderzoek sporthal |
-100.000 |
||||
Idem aanwending AR |
100.000 |
||||
Decembercirculaire 2024 |
58.000 |
||||
Aanbesteding schoonmaakdiensten |
-18.000 |
||||
Kermisgelden |
-17.700 |
||||
Warme drankenvoorziening en toebehoren |
-5.200 |
||||
Grondruil met WRIJ voor het plaatsen van een rioolgemaal |
13.500 |
||||
Mgr |
-117.759 |
||||
Prognose resultaat 2025 |
-533.851 |
Ontwikkeling algemene reserve vanaf 2018
Terug naar navigatie - Ontwikkeling algemene reserve vanaf 2018De ontwikkeling van de stand van de algemene reserve vanaf 2018 is als volgt:
Duiding
Terug naar navigatie - DuidingDe stand van de algemene reserve is in relatie tot de omvang van de risico's ook in meerjarenperspectief toereikend. Uit de bovenstaande tabel blijkt dat de ratio van het weerstandsvermogen op basis van het huidige financiële perspectief zich tussen de 2,6 en 2,9 begeeft. Een weerstandsvermogen met een ratio van minimaal 2,0 wordt in zijn algemeenheid als voldoende beschouwd.