Financieel perspectief
Inleiding
Terug naar navigatie - InleidingIn het financieel perspectief wordt inzicht gegeven in de ontwikkeling van het begrotingssaldo na de kadernota 2025. De begroting is gebaseerd op de uitgangspunten uit de kadernota 2025.
Eindresultaat primaire begroting 2025-2028
Terug naar navigatie - Eindresultaat primaire begroting 2025-2028Begrotingssaldo van de primaire begroting 2025-2028 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
||||
Begrotingssaldo (voor kadernota 2025) |
-111.854 |
-2.111.815 |
-2.132.046 |
-2.132.046 |
|||
Mutatie kadernota |
-2.899.259 |
-2.037.259 |
-2.161.259 |
-1.745.259 |
|||
Begrotingssaldo na Kadernota 2025 |
-3.011.113 |
-4.149.074 |
-4.293.305 |
-3.877.305 |
|||
Mutaties: |
|||||||
Algemene uitkering |
1.157.164 |
1.004.012 |
1.587.643 |
1.479.565 |
|||
Personeelslasten |
-524.205 |
-524.205 |
-524.205 |
-524.205 |
|||
Algemene prijsstijgingen |
-509.114 |
-509.114 |
-509.114 |
-509.114 |
|||
Belastingen |
104.466 |
104.466 |
104.466 |
104.466 |
|||
Overige mutaties |
84.490 |
108.516 |
82.578 |
92.562 |
|||
Totaal mutaties |
312.801 |
183.675 |
741.368 |
643.274 |
|||
Begrotingssaldo |
-2.698.312 |
-3.965.399 |
-3.551.937 |
-3.234.031 |
|||
Waarvan incidenteel |
-706.000 |
-110.000 |
-80.000 |
0 |
|||
Structureel begrotingssaldo |
-1.992.312 |
-3.855.399 |
-3.471.937 |
-3.234.031 |
|||
Financiële samenvatting primaire begroting
Terug naar navigatie - Financiële samenvatting primaire begrotingIn de kadernota 2025 is het financieel perspectief geactualiseerd voor de meerjarenraming 2024 - 2028. In deze begroting zijn ook de meicirculaire en de overige uitgangspunten uit de kadernota verwerkt, zoals de loon- en prijsindexatie en verhoging van belastingopbrengsten. Daarnaast zijn enkele aanpassingen doorgevoerd in de begroting. Hieronder volgt een toelichting op de mutaties t.o.v. de kadernota 2025 (> € 100.000).
Algemene uitkering: De meicirculaire laat een positief beeld zien t.o.v. de meicirculaire 2023. Dit is met name het gevolg van de stijging van het accres vanwege hogere loon- en prijsontwikkelingen.
Personeelskosten: De lonen zijn met 4,4% verhoogd t.o.v. 2024 conform de uitgangspunten bij de kadernota.
Indexatie prijzen: Voor diverse posten in de begroting is de algemene prijsstijging van 2,2% verwerkt. Voor de jeugdzorg en de WMO worden de lasten geïndexeerd conform de contractering en is een percentage aangehouden van 5%.
Belastingen: De OZB opbrengst en overige belastingen en heffingen zijn verhoogd met 3,3% conform het percentage uit de kadernota 2025
Overige mutaties: Dit betreffen vooral technische correcties, autonome ontwikkelingen en toerekeningen aan heffingen.
Bij de programma's wordt een toelichting gegeven op de afwijking tussen de begroting 2025 en 2024.
Algemene reserve
Terug naar navigatie - Algemene reserveDe Algemene reserve is primair ingesteld om incidentele tegenvallers op te vangen die niet binnen de lopende begroting kunnen worden opgelost. Rekening houdende met de door de gemeenteraad vastgestelde mutaties is de stand van de algemene reserve in meerjarenperspectief als volgt: |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
Algemene Reserve |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
Beginstand |
5.754 |
4.969 |
2.271 |
-1.694 |
-5.246 |
Resultaat jaarrekening 2023 |
836 |
||||
Begrotingssaldi 2024-2028 |
-1.621 |
-2.698 |
-3.965 |
-3.552 |
-3.234 |
Eindstand |
4.969 |
2.271 |
-1.694 |
-5.246 |
-8.480 |
bedragen * € 1.000 |
|||||